功能性委员会-审计委员会
功能委员会-审计委员会
审计委员会组织规程
为强化公司治理，智晶光电于109年成立审计委员会。审计委员会由全体独立董事组成，其人数不得少于三人，每季至少召开一次审计委员会，并视需要随时召开会议。旨在协助董事会履行其监督公司在执行有关会计、稽核、财务报导流程及财务控制上的品质和诚信度。
审计委员会审议的事项主要包括：
- 依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
- 内部控制制度有效性之考核。
- 依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
- 涉及董事自身利害关系之事项。
- 重大之资产或衍生性商品交易。
- 重大之资金贷与、背书或提供保证。
- 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
- 签证会计师之委任、解任或报酬。
- 财务、会计或内部稽核主管之任免。
- 年度财务报告及半年度财务报告。
- 其他本公司或主管机关规定之重大事项。
审计委员会年度工作重点为：
负责审核公司财务报表之允当性表达、公司内部控制制度之有效性、签证会计师之委（解）任及独立性评估、公司遵循相关法令以及公司存在或潜在风险之管控等。
| 第二届审计委员会成员： |
| 任期：自112年6月26日至115年6月25日 |
| 姓名 | 学历 | 现任 | 经历 |
|---|---|---|---|
| 廖述忠 (独立董事) ※审计委员会主席 |
政治大学 会计研究所硕士 |
建智聯合会计师事务所 合伙会计师 合盈光电/高锋工业独立董事 高锋工业 薪酬委员 |
诚品聯合会计师事务所 合伙会计师 东海大学会计系讲师 |
| 李原吉(独立董事) | 成功大学 航空太空工程 研究所硕士 |
友威科技股份有限公司董事长 ELITE POWER INVESTMENTS LIMITED 董事长 DEXSON LIMITED 董事长 友威科技(深圳)有限公司董事长 德威电子(昆山)有限公司董事长 重庆光威科技有限公司董事长 |
台中精机厂股份有限公司研发主管 友威科技股份有限公司总经理 |
| 丛钢滋 (独立董事) |
辅仁大学 数学系 应用数学组 |
台湾博迪股份有限公司董事长 | 台湾博迪股份有限公司董事长 |
| 112年度审计委员会运作情形如下： |
| 期别/日期 | 议案内容 | 证交法第14条之5所列事项 | 审计委员会决议结果 | 公司对审计委员会 意见之处理 |
|---|---|---|---|---|
| 第一届第16次 112/01/06 |
本公司会计主管异动案 | ✓ | 全体出席独立董事无异议照案通过 | 提董事会由全体出席董事同意通过 |
| 第一届第17次 112/03/17 |
1.111年度内部控制制度声明书 2.111年度员工酬劳及董事酬劳分派情形 3.111年度营业报告书及财务报表案 4111年度盈余分配案 |
✓ | 全体出席独立董事无异议照案通过 | 提董事会由全体出席董事同意通过 |
| 第一届第18次 112/05/10 |
1.112年第一季财务报告案 2.修订本公司「公司章程」部分条文案 3.修订本公司「取得或处分资 4.产处理程序」部分条文案 |
✓ | 全体出席独立董事无异议照案通过 | 提董事会由全体出席董事同意通过 |
| 第二届第1次 112/06/26 |
推选第二届审计委员会召集人 | ✓ | 全体出席独立董事无异议照案通过 | 提董事会由全体出席董事同意通过 |
| 第二届第2次 112/08/09 |
112年第二季财务报告案 | ✓ | 全体出席独立董事无异议照案通过 | 提董事会由全体出席董事同意通过 |
| 第二届第3次 112/11/10 |
1.112年第三季财务报告案 2.本公司签证会计师独立性评估案 |
✓ | 全体出席独立董事无异议照案通过 | 提董事会由全体出席董事同意通过 |
| 第二届第4次 112/12/22 |
113年度内部稽核计画案 | ✓ | 全体出席独立董事无异议照案通过 | 提董事会由全体出席董事同意通过 |