功能性委員會-審計委員會
功能委員會-審計委員會
審計委員會組織規程
為強化公司治理，智晶光電於109年成立審計委員會。審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，每季至少召開一次審計委員會，並視需要隨時召開會議。旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會審議的事項主要包括：
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 年度財務報告及半年度財務報告。
- 其他本公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會年度工作重點為：
負責審核公司財務報表之允當性表達、公司內部控制制度之有效性、簽證會計師之委（解）任及獨立性評估、公司遵循相關法令以及公司存在或潛在風險之管控等。
| 第二屆審計委員會成員： |
| 任期：自112年6月26日至115年6月25日 |
| 姓名 | 學歷 | 現任 | 經歷 |
|---|---|---|---|
| 廖述忠 (獨立董事) ※審計委員會主席 |
政治大學 會計研究所碩士 |
建智聯合會計師事務所 合夥會計師 合盈光電/高鋒工業 獨立董事 高鋒工業 薪酬委員 |
誠品聯合會計師事務所 合夥會計師 東海大學會計系 講師 |
| 李原吉(獨立董事) | 成功大學 航空太空工程 研究所碩士 |
友威科技股份有限公司 董事長 ELITE POWER INVESTMENTS LIMITED 董事長 DEXSON LIMITED 董事長 友威科技(深圳)有限公司 董事長 德威電子(昆山)有限公司 董事長 重慶光威科技有限公司 董事長 |
台中精機廠股份有限公司 研發主管 友威科技股份有限公司 總經理 |
| 叢鋼滋 (獨立董事) |
輔仁大學 數學系 應用數學組 |
台灣博迪股份有限公司 董事長 | 台灣博迪股份有限公司 董事長 |
| 112年度審計委員會運作情形如下： |
| 期別/日期 | 議案內容 | 證交法第14條之5所列事項 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會 意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第一屆第16次 112/01/06 |
本公司會計主管異動案 | ✓ | 全體出席獨立董事無異議照案通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 第一屆第17次 112/03/17 |
1.111年度內部控制制度聲明書 2.111年度員工酬勞及董事酬勞分派情形 3.111年度營業報告書及財務報表案 4111年度盈餘分配案 |
✓ | 全體出席獨立董事無異議照案通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 第一屆第18次 112/05/10 |
1.112年第一季財務報告案 2.修訂本公司「公司章程」部分條文案 3.修訂本公司「取得或處分資 4.產處理程序」部分條文案 |
✓ | 全體出席獨立董事無異議照案通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 第二屆第1次 112/06/26 |
推選第二屆審計委員會召集人 | ✓ | 全體出席獨立董事無異議照案通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 第二屆第2次 112/08/09 |
112年第二季財務報告案 | ✓ | 全體出席獨立董事無異議照案通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 第二屆第3次 112/11/10 |
1.112年第三季財務報告案 2.本公司簽證會計師獨立性評估案 |
✓ | 全體出席獨立董事無異議照案通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
| 第二屆第4次 112/12/22 |
113年度內部稽核計畫案 | ✓ | 全體出席獨立董事無異議照案通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |