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功能委員會-審計委員會
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功能委員會-審計委員會

審計委員會組織規程
為強化公司治理,智晶光電於109年成立審計委員會。審計委員會由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人,每季至少召開一次審計委員會,並視需要隨時召開會議。旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
 
審計委員會審議的事項主要包括:
  • 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  • 內部控制制度有效性之考核。
  • 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 涉及董事自身利害關係之事項。
  • 重大之資產或衍生性商品交易。
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  • 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免
  • 年度財務報告及半年度財務報告。
  • 其他本公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會年度工作重點為:
負責審核公司財務報表之允當性表達、公司內部控制制度之有效性、簽證會計師之委(解)任及獨立性評估、公司遵循相關法令以及公司存在或潛在風險之管控等。

第一屆審計委員會成員
任期:自109年6月22日至112年6月21日
姓名 學歷 現任 經歷
廖述忠
(獨立董事)
※審計委員會主席
 政治大學
 會計研究所碩士
 建智聯合會計師事務所 合夥會計師
 合盈光電/高鋒工業 獨立董事
 康友製藥控股有限公司  法人董事代表人
 高鋒工業/福裕事業 薪酬委員
 誠品聯合會計師事務所 合夥會計師
 東海大學會計系 講師
蕭舜華
(獨立董事)
 政治大學財稅系  大亞聯合會計師事務所 合夥會計師
 雲丰科技有限公司 董事
 大鉦顧問有限公司 董事
 大亞聯合會計師事務所 合夥會計師
叢鋼滋
(獨立董事)
 輔仁大學
 數學系
 應用數學組
 台灣博迪股份有限公司  董事長  台灣博迪股份有限公司  董事長












 
109年度審計委員會運作情形如下:
期別/日期 議案內容 證交法第14條之5所列事項 審計委員會決議結果 公司對審計委員會
意見之處理
第一屆第一次
109.6.22
 推選第一屆審計委員召集人 全體出席獨立董事推選廖述忠獨立董事為第一屆審計委員會召集人
第一屆第二次
109.8.12
 109年第二季財務報告案 V 全體出席獨立董事無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過
第一屆第三次
109.11.11
 1.109年第三季財務報告案
 2.本公司簽證會計師獨立性評估案
V 全體出席獨立董事無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過
第一屆第四次
109.12.21
 1.修訂109年度內部稽核計劃案
 2.110年度內部稽核計劃案
V 全體出席獨立董事無異議照案通過 提董事會由全體出席董事同意通過
 

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